Opinia podatkowa
Pisemna analiza konkretnego zagadnienia podatkowego wraz z rekomendacją dalszego działania. Jeśli planujesz transakcję, masz wątpliwości dotyczące rozliczenia albo chcesz przed podjęciem decyzji ocenić ryzyko podatkowe.
Kiedy warto uzyskać opinię podatkową?
Planujesz nietypową lub bardziej złożoną transakcję, a skutki podatkowe nie są jednoznaczne.
Chcesz ocenić kilka możliwych wariantów działania i porównać ich konsekwencje podatkowe.
Potrzebujesz pisemnego stanowiska dotyczącego konkretnej sytuacji, które pozwoli Ci podjąć decyzję biznesową.
Masz wątpliwości dotyczące poprawności rozliczeń.
Co zawiera opinia podatkowa?
Opinia podatkowa jest przygotowywana na podstawie informacji dotyczących Twojej sytuacji oraz aktualnego stanu prawnego.
W zależności od sprawy analiza może uwzględniać m.in.:
- obowiązujące przepisy podatkowe,
- aktualne stanowiska organów podatkowych,
- orzecznictwo sądów administracyjnych,
- możliwe warianty postępowania,
- ryzyka związane z poszczególnymi rozwiązaniami,
- konsekwencje podatkowe planowanego działania.
Najważniejszym elementem opinii jest jednak rekomendacja, czyli wskazanie, jakie rozwiązanie warto rozważyć w konkretnej sytuacji i dlaczego.
Jak wygląda współpraca?
Od pytania do konkretnej rekomendacji
Poznanie sytuacji
Zbieram informacje potrzebne do prawidłowej oceny sprawy.
Analiza przepisów
Sprawdzam właściwe regulacje, praktykę organów i orzecznictwo. Identyfikuje potencjalne ryzyka.
Sporządzanie opinii
Opinia podatkowa to dokument, w którym opisuję analizowany problem, możliwe rozwiązania i ich konsekwencje.
Rekomendacja
Wskazuję rozwiązanie, które w mojej ocenie najlepiej odpowiada Twojej sytuacji.
q/a
Najczęstsze pytania o opinie podatkowe:
Cena odpowiada ilości zapisów w księgach
Czym opinia podatkowa różni się od konsultacji podatkowej?
Konsultacja służy przede wszystkim omówieniu konkretnego problemu podczas spotkania. Opinia podatkowa jest pisemnym opracowaniem, które obejmuje analizę sprawy i przedstawia wnioski oraz rekomendację.
Czym różni się opinia podatkowa od interpretacji indywidualnej?
Opinia podatkowa jest przygotowywana przez doradcę podatkowego. Jej celem jest analiza konkretnej sytuacji, ocena dostępnych rozwiązań i związanych z nimi ryzyk oraz przedstawienie praktycznej rekomendacji.
Interpretacja indywidualna jest wydawana przez Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej w odpowiedzi na wniosek podatnika. Jej celem jest uzyskanie stanowiska organu dotyczącego przedstawionego we wniosku stanu faktycznego lub zdarzenia przyszłego.
| Opinia podatkowa | Interpretacja indywidualna | |
|---|---|---|
| Kto przygotowuje? | Doradca podatkowy | Dyrektor KIS |
| Główny cel | Analiza i rekomendacja | Uzyskanie stanowiska organu |
| Zakres | Dopasowany do konkretnej sprawy | Zakres wynikający z wniosku |
| Forma | Pisemne opracowanie | Oficjalne rozstrzygnięcie organu |
| Kiedy warto? | Gdy potrzebujesz szybko przeanalizować sytuację i podjąć decyzję | Gdy potrzebujesz stanowiska organu w konkretnej sprawie |
Ile kosztuje opinia podatkowa?
Cena opinii podatkowej zależy od stopnia skomplikowania sprawy, zakresu analizy oraz ilości materiałów wymagających przeanalizowania. Po zapoznaniu się z opisem sprawy przedstawiam zakres prac i indywidualną wycenę.
Minimalna cena: 600 zł netto
Czy opinia podatkowa może dotyczyć planowanej transakcji?
Tak. Opinia może służyć analizie skutków podatkowych planowanego działania jeszcze przed jego przeprowadzeniem.
Dla kogo jest opinia podatkowa?
Opinia podatkowa będzie odpowiednia dla przedsiębiorców, którzy przed podjęciem decyzji chcą wiedzieć, jakie będą jej konsekwencje podatkowe.
Usługa może być szczególnie przydatna dla:
- właścicieli JDG i spółek,
- przedsiębiorców planujących większe lub nietypowe transakcje,
- firm przeprowadzających reorganizacje,
- osób odpowiedzialnych za finanse i podatki w firmie,
- przedsiębiorców prowadzących działalność lub transakcje międzynarodowe.
Czy w opinii otrzymam rekomendację konkretnego rozwiązania?
Tak. Zakres opinii ustalany jest indywidualnie, ale jej celem jest nie tylko przedstawienie przepisów, lecz również przełożenie ich na Twoją sytuację i wskazanie możliwych kierunków działania.
Czy opinia podatkowa może dotyczyć spółki z o.o.?
Tak. Opinie mogą dotyczyć zarówno JDG, jak i spółek oraz ich wspólników – w zależności od charakteru analizowanego zagadnienia.
Czy opinia podatkowa może być podstawą do wystąpienia o interpretację indywidualną?
Tak. Analiza wykonana w ramach opinii może pomóc w ocenie, czy warto wystąpić o interpretację oraz w przygotowaniu stanowiska podatnika.
Jak długo trwa przygotowanie opinii podatkowej?
Termin zależy od zakresu i stopnia skomplikowania sprawy. Po zapoznaniu się z tematyką mogę określić przewidywany termin realizacji: zwykle około 2 tygodni.
Potrzebujesz ocenić konkretną sytuację podatkową?
Opisz krótko, czego dotyczy Twoja sprawa. Na tej podstawie ustalimy zakres analizy i najlepszą formę współpracy.